发票打印错误如何作废

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：发票打印错误如何作废的相关会计知识，这篇发票打印错误如何作废财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中发票打印错误如何作废的相关账务处理技巧。

发票打印错误如何作废

增值税专用发票、普通发票当月开错作废选择发票作废;作废完成后开具正确的发票即可.常见的发票作废情况主要有以下三种:

1、用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字知样或者取得对方的有效凭证.

2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的道,可以在原发票上注明"作废"字样后,重新开具.同时,如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的,也应该按填写有误办理.

3、发生销售折让的,在收回原发票并注明"作废"字样后,重新开具销售发票;需要注意的是,开具专用发票填写有误的,应当另行开具,并在误填的专用发票上注明"误填作废"四个字.

有些已经开具的专用发票虽然未经购买方认证,也可以由购买方开具通知单,销售方凭据此重新开票.《国家税务总局关于修订增值税专答用发票使用规定的补充通知》规定以下两种情况:

(一)因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的.

(二)购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单.

发票跨月发现开错该怎么办?

以金税盘(航天信息版)为例

发票管理-红字发票信息表

(1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印,具体方法如下:

提示:如果您使用营改增后的新版本开票软件,需要先添加商品编码再填开信息表

点击红字增值税专用发票信息表填开,进入红字发票信息表信息选择界面:

注意:购方申请有两种情况:

当选择已抵扣时,只要选择发票种类后,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,点"确定"进入填开界面.

当选择未抵扣时,应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点"确定"进入填开界面.

销售方按照实际情况选择申请理由

(2)红字增值税专用发票信息表查询导出,选中开具的红字发票信息表,点击上传并生成信息表编号

(3)进入专用发票填开界面,点击"红字",选择"直接开具",将信息表编号直接输入后点"确定",核实信息无误后方可打印.

发票打印错误如何作废?会计学习资料小编告诉大家,发票开具的当月发现错误,收全发票所有联次,直接作废,如果是隔月发现开错,不能直接作废,要开具负数发票,也就是红字发票,看完以上内容大家还有疑问的话随时来和小编交流哦.

以上便是ufidawhy参考会计职级考试的考生收集的发票打印错误如何作废的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习发票打印错误如何作废的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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