为公司垫付费用怎样做帐？

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：为公司垫付费用怎样做帐？的相关会计知识，这篇为公司垫付费用怎样做帐？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中为公司垫付费用怎样做帐？的相关账务处理技巧。

为公司垫付费用怎样做帐？

垫付时不用做账,报销时,凭发票

借记 管理费用

贷记 现金

员工出差垫付的钱如何做账？

员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理，根据不同情况分别有如下几种账务处理：

1、员工出差先自垫差旅费回来时报销，务直接给员工现金。

借：管理费用——差旅费

贷：库存现金

2、员工出差先自垫差旅费回来时报销，财务暂不给钱，到月底或隔月支付。

借：管理费用——差旅费

贷：其他应付款——××员工

报销付钱时

借：其他应付款——××员工

贷：库存现金

3、经常出差的员工预先领用备用金，出差使用备用金不够自己垫付资金，来来财务报销

（备用金定额1000元，出差用了1500元，自己垫付500元）

领备用金时

借：其他应收款——××员工   1000

贷：库存现金                          1000

回来报销时

借：管理费用——差旅费      1500

借：其他应收款——××员工   1000

贷：库存现金                        2500元。

为公司垫付费用怎样做帐？这个内容的处理方式是，在垫付的时候就先不做账，之后在进行账务处理，记到管理费用当中核算，对此还有其他会计实务疑问的朋友，可以点击窗口咨询在线老师答疑！

以上便是gjpxz参考会计职级考试的考生收集的为公司垫付费用怎样做帐？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习为公司垫付费用怎样做帐？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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