对方开负数折扣票怎么入账?

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对方开负数折扣票怎么入账?

厂家给你开的负数发票是错误的.

负数增票只有在发票开错,且跨月后才允许开据负数发票.而且必须由购货单位到自己主管税务部门申请,批准后.销方才能开负数发票.

正常的商业折扣是在开销货发票上体现的.

现在应该没有跨月吧,此项业务.你和厂家联系,把这两张发票全部反回.让他作废.然后开一张发票,将商业折扣体现在同一张上即可.

销售折让负数发票怎么入账做会计分录?

销售方:

借:主营业务收入

应交税费--应交增值税(销)

贷:应收账款 等等

购买方:

借:库存商品(原材料)(红字)

应交税金--应交增值税(进)(红字)

贷:银行存款、应付账款  等等

对方开负数折扣票怎么入账?上文小编介绍了这个内容是如何处理的，可以在应交税费—应交增值税里面做销项税，更多相关资讯，敬请关注会计学习资料的更新！

以上便是gjpxz参考会计职级考试的考生收集的对方开负数折扣票怎么入账?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习对方开负数折扣票怎么入账?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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