电子发票怎么红冲?

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：电子发票怎么红冲?的相关会计知识，这篇电子发票怎么红冲?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中电子发票怎么红冲?的相关账务处理技巧。

电子发票怎么红冲?

答:购货方收到电子发票后,发生销货退回、销售折让、应税劳务取消,需开具红字电子发票的,应与蓝字发票一一对应,一次性全额红冲.

发票红冲步骤:纳税服务中心受理--转管理员实地勘察--报征收管理科审批--转纳税服务中心--送达纳税人

如属需作废以往月份的发票或者已记账的发票可通过开具红字发票进行处理:

如果需对已开具的在线发票(包括填用票、开具的红字发票、补录票的红冲票)作废的,可通过菜单中"发票开具"-"红字发票开具"进行冲红操作.

如纳税人使用发票在线应用系统开具电子发票前,开具的发票出现错误、销售退回等原因时,需要开具一张对应的红字发票进行冲销.

由于在发票在线应用系统中没有数据,需通过"数据采集"-"发票补录"进行补录登记,待补录信息经税务人员审核通过后,可以在"补录发票红冲"中进行红冲操作.

电子发票开错了怎么办?

答:增值税专用发票开错了,原因是我们自己开错的,及时发现了错误.属于当月开错的专用发票,当月在系统里面直接作废就可以了.

如果我们自己开错的专用发票,跨月了才发现错误,那么,跨月的话就要按照税务局的要求,提出申请,开具红字发票.

如果是对方开错了,我们只管退回给对方就好了.

总之,增值税专用发票开错,当月作废,跨月开红字,记住这两点很重要.

以上便是ufidawhy参考会计职级考试的考生收集的电子发票怎么红冲?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习电子发票怎么红冲?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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