下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于:报销员工款,付款多付钱怎么处理?的相关会计知识,这篇报销员工款,付款多付钱怎么处理?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中报销员工款,付款多付钱怎么处理?的相关账务处理技巧。
报销员工款,付款多付钱怎么处理?
帐务上是按发票金额来的,也就是说发票金额是多少入账就按该金额入账的。
如果以实际支付四舍五入的金额来入账,就会导致会计凭证账实不符、账账不符了,财务上不管是支付任何东西都是以发票的数据为最原始数据的。
红字凭证冲回,记账金额为差额(多支出部分),
借:**费用
贷:现金(银行存款)
报销员工款怎么做账?
暂借时:借:其他应收款—备用金(XXX)
贷:库存现金
报销时:借:管理费用—旅差费(根据报销的用途,进相应科目)
贷:其他应收款—备用金(XXX)
以上便是gjpxz参考会计职级考试的考生收集的报销员工款,付款多付钱怎么处理?的相关会计分录,会计做账技巧,会计做账流程等,如果您在学习报销员工款,付款多付钱怎么处理?的会计实务操作中有不明白的地方,欢迎您加入财税交流社群。
您可能感兴趣的财税文章:
本文地址:https://www.gjpxz.com/kj/kjsw/57782.html
版权声明:本文收集于网络,如有侵权请联系删除,欢迎分享本文,转载请保留出处!
版权声明:本文收集于网络,如有侵权请联系删除,欢迎分享本文,转载请保留出处!
发表评论取消回复