给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的

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给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的，如果不太了解没有关系，本文会计资料搜集整理了相关信息，请大家参考。

给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的？

收到货物时的账务处理：

借：库存商品或原材料

应缴税费—增值税进项

贷：应付账款

开具红字发票时：

借：应付账款

贷：库存商品或原材料

应交税费—应交增值税—进项税额转出

购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表表二--进项税额转出--红字发票通知单栏次录入，账务相应的要做进项税额转出，上月报税时已经做了进项税额转出，这月只做帐务处理就行了。

已经抵扣后收到供应商开具的红字发票后怎么处理？

收到货物时的账务处理：

借：库存商品或原材料

应缴税费—增值税进项

贷：应付账款

开具红字发票时：

借：应付账款贷：库存商品或原材料

应交税费—应交增值税—进项税额转出

购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表表二--进项税额转出--红字发票通知单栏次录入，账务相应的要做进项税额转出，上月报税时已经做了进项税额转出，这月只做帐务处理就行了。

以上便是ufidawhy参考会计职级考试的考生收集的给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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