发票抬头开错跨月了怎么办?

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：发票抬头开错跨月了怎么办?的相关会计知识，这篇发票抬头开错跨月了怎么办?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中发票抬头开错跨月了怎么办?的相关账务处理技巧。

发票抬头开错跨月了怎么办?

问题:餐饮发票抬头开错一个字,已经跨月,怎么补救?

答案:

根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条的规定:开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章.上面这种发票不能使用,需要让开具方重新开.

跨月的发票开错了,该怎么办?

上个月的时候,我们公司给业务单位开了一张增值税专用发票,对方企业的会计当月没有认证这种发票,这个月的时候,对方企业的会计勾选认证这张发票的时候,发现这张发票备注栏写错了,对方企业把发票退给我们,要求我们作废重新开具,碰到这样的情况,该怎么办呢?

当月的发票,如果不认证,开错后可以直接选择作废,已经认证的发票不能作废,只能开具红字发票.跨月的发票即使不认证,也不能直接作废了,只能选择冲红,因为发票没有认证,我们可以这样操作冲红这种增值税发票,重新给对方开一张正确的发票.

1、登陆增值税发票开具软件,点击红字发票信息表,

2、点击红字信息后,我们选择红字增值税专用发票信息表填写,

3、因为发票未抵扣,而且对方把发票全退给了我们,所以我们选择销售方申请,

4、选择销售方申请后,然后把要冲红发票的发票代码和发票号码,填写在上面,点击下一步;

5、发票开票软件会提示,本张发票可以开红字发票,然后显示要开具红字发票的内容,会计核实一下是否与需要冲红的发票内容一致,然后点击确定

6、接着开票软件会出现一个,开具红字增值税专用发票信息表的对话框,点击打印后,才能保存这种信息表.

7、选择打印完毕后,然后再点击红字增值税专用发票红字信息表导出

8、点击进去后,会显示未上传,然后点击上传,就是提示下面的内容,

9、点击确定后,以前显示未通过的现在会显示审核通过,

10、然后退出来,接着点击发票填开,跟平时正常开专用发票一样,

11、点击确认开具这种发票后,进入增值税专用发票开具的节目,然后点击红字,

12、点开红字,然后点击导入网络下载红字发票信息表,

13、点击选择后,就会出现要开具的增值税红字发票:

14、点击打印后,就会打印出一张跟需要冲红的发票一样的发票,不过这是一种负数发票,增值税专用发票左上方会有销项负数四个字,以前开错的那种增值税发票就这样冲红了.

最后这种开错的增值税专用发票冲红后,再给对方开具一张正确的增值税专用发票.

发票抬头开错跨月了怎么办?上文介绍了是不能作废处理，只能做红字发票处理，不管有没有任何在呢个，然后重新给对方一种正确的发票，开具红字发票的方法上文也进行了分析，还有疑问的，可以点击窗口咨询在线老师答疑！

以上便是gjpxz参考会计职级考试的考生收集的发票抬头开错跨月了怎么办?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习发票抬头开错跨月了怎么办?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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