一般纳税人开增值税票的流程

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：一般纳税人开增值税票的流程的相关会计知识，这篇一般纳税人开增值税票的流程财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中一般纳税人开增值税票的流程的相关账务处理技巧。

一般纳税人开增值税票的流程

1.开票前的准备工作

(1)初次安装后的准备工作

注册-登录-系统初始化-结束初始化-登记企业税务信息-编码设置

需要注意:

初始化操作只有在初次安装使用时才必须进行,一旦用户已经正常使用后就不需再做,否则会造成数据丢失;登记企业税务信息的操作一般也是在初次登录时进行,正常使用后如果本企业税务信息不发生变更就无需再登记.

(2)日常使用中的准备工作

登录-编码维护

2.发票填开操作

(1)购买并读入发票.

(2)开具发票.

A、开具正数专用发票:

进入系统-发票管理-发票开具管理-发票填开-发票号码确认-进入"专用发票填开"界面-填写购货方信息-填写商品信息-打印发票

B、开具带销货清单的专用发票:

进入系统-发票管理-发票开具管理-发票填开-发票号码确认-进入"发票填开"界面-填写购货方信息-点击"清单"按钮-进入销货清单填开界面-填写各条商品信息-点击"退出"返回发票界面-打印发票-在"已开发票查询"中打印销货清单

C、开具带折扣的专用发票:

进入系统-发票管理-发票开具管理-发票填开/销货清单填开-选择相应商品行-设置折扣行数-设置"折扣率"或"折扣金额"-打印发票

D、开具负数专用发票:

进入系统-发票管理-发票开具管理-发票填开-发票号码确认-进入"专用发票填开"界面-点击"负数"按钮-填写相应的正数发票的号码和代码-系统弹出相应的正数发票的信息,确定-系统自动生成负数发票-打印发票

(3)作废专用发票

A、已开发票作废:

进入系统-发票管理-发票开具管理-已开发票作废-选择欲作废的发票号码-点击"作废"按钮-系统弹出"作废确认"提示框-确定-作废成功

B、未开发票作废:

进入系统-发票管理-发票开具管理-未开发票作废-系统弹出"未开发票作废号码确认"提示框-确定-作废成功.

以上便是ufidawhy参考会计职级考试的考生收集的一般纳税人开增值税票的流程的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习一般纳税人开增值税票的流程的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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