​公司备用金可以转股东账户吗

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公司备用金可以转股东账户吗

备用金一般是开现金支票的,备用金的方式一般是出纳才可以的,以后要报销.

专用存款账户用于办理各项专用资金的收付.单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入.该账户不得办理现金收付业务.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的,应在开户时报中国人民银行当地分支行批准.中国人民银行当地分支行应根据国家现金管理的规定审查批准.粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理.

收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外,只收不付,不得支取现金.业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外,只付不收,其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理.

银行应按照本条的各项规定和国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强监督,对不符合规定的资金收付和现金支取,不得办理.但对其他专用资金的使用不负监督责任.临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付.临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限.存款人在账户的使用中需要延长期限的,应在有效期限内向开户银行提出申请,并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期.临时存款账户的有效期最长不得超过2年.

临时存款账户支取现金,应按照国家现金管理的规定办理.

出纳备用金制度

备用金管理.核算中心为各单位开设一定数额的备用金,备用金的收支由单位报帐会计负责管理.报帐周期及备用金限额.核算中心根据各单位综合预算指标、工作性质、业务量大小和报帐周期,按照各单位月零星支出的现金需求量核算备用金限额.拟定为:

1、建设环保局、规划土地局、经贸发展局、财政局、外资中心、公安分局、社会工作科每月报帐1次,核定备用金限额为各3000元;

2、机关正常工作经费、机关招商每月报帐2次,核定备用金限额分别为5000元、20000元;

3、、外资招商每月报帐2次,核定备用金限额为5000元;

4、经贸招商每月报帐3次,核定备用金限额为每招商小组6000元.

三、备用金使用范围.备用金主要用于单位出差人员必须携带的差旅费、购置零星办公用品及一次性支付少于1000元的支出等,各单位与其他单位的经济往来,除规定的范围可以使用现金外,应由核算中心进行转帐结算.

四、备用金的收付.单位报帐会计要登记备用金收入台帐,对支付的备用金要逐笔登记现金日记帐,日清月结,帐款相符.

公司备用金可以转股东账户吗?小编在上文介绍了备用金一般是开现金支票的,需要注意的是应按照国家现金管理的规定办理,其实这个并不难理解,只要熟知备用金使用的具体情况就可以了,以上就是全部内容,有兴趣可以关注会计学习资料官网更新!

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