支付给公司购货款分录怎么做?

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：支付给公司购货款分录怎么做?的相关会计知识，这篇支付给公司购货款分录怎么做?财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中支付给公司购货款分录怎么做?的相关账务处理技巧。

支付给公司购货款分录怎么做?

支付货款的分录如下：

借：应付账款—客户名称

贷：银行存款

待收到客户的发票以后，则根据发票内容借记原材料或者库存商品科目，贷记应付账款，这样应付账款科目就平账了。分录如下：

借：原材料(或库存商品)

贷：应付账款—客户名称

付款给供应商的会计分录怎么写?

如果是单纯代付:借:其他应收款-(供应商公司)贷:银行存款如果是偿债性代付,即供应商指定把一笔钱打入另外一家公司,当作公司偿付供应商欠款借:应付账款-(供应商公司)贷:现金*这种情况需要三方协议,并注明收款方账号.

支付月结供应商货款,如何做会计分录;

借:原材料

应交税费----应交增值税(进项税)

贷:库存现金或银行存款

月结赊销的也这么做.

赊销与延期付款不是一个概念.赊销购进的,不确认债务(就是不计入应付账款).

延期付款的要确认债务(计入应付账款),未见票的可以暂估入库

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