开了发票不能报销怎么办-会计实务

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：开了发票不能报销怎么办的相关会计知识，这篇开了发票不能报销怎么办财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中开了发票不能报销怎么办的相关账务处理技巧。

开了发票不能报销怎么办

对于销售方(开票方)来说,只要是开了发票,就得申报纳税如果漏报,每月的增值税申报是通过不了的.

对于采购方开说,取得了增值税普通发票入不入帐没啥影响

就好比业务请客户吃了饭,开了票(抬头为公司名)回来,审核人员认为此次费用不符合公司费用报销制度,不予报销那么,虽然说发票抬头开给了公司,但实际却是业务员自行掏的腰包,公司不入账是对的.

公告规定,企业作为购买方索取增值税普通发票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码,并且发票内容必须与实际经营业务相符.否则,发票将不得作为税收凭证用于办理涉税业务.

发票开会议费为什么不能报销怎么办呢?

因为会议费发票的报销手续很简单,但会计做账就麻烦了.需要有会议纪要,会议内容等很多东西(参加会议还要有邀请函)做为附件才能入账,不然通过不了税务局的检查和会计事务所的审计.所以一般就不能报会务费发票.

国税发[2000]84号《国家税务总局关于印发的〈企业所得税税前扣除办法〉通知》第五十二条规定:纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费、会议费、董事会费,主管税务机关要求提供证明资料的,应能够提供证明其真实性的合法凭证,否则,不得在税前扣除.差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等.

开了发票不能报销怎么办就介绍到这里了,看完本文的朋友一定知道了.企业作为购买方索取增值税普通发票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码.还需要更多的财会知识,欢迎持续关注会计学习资料,多位会计学习资料老师在线为大家解疑答惑.

以上便是gjpxz参考会计职级考试的考生收集的开了发票不能报销怎么办的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习开了发票不能报销怎么办的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。