收到发票会计人员怎么检查处理？

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：收到发票会计人员怎么检查处理？的相关会计知识，这篇收到发票会计人员怎么检查处理？财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中收到发票会计人员怎么检查处理？的相关账务处理技巧。

　　会计收到发票怎么查验？

　　1、看发票名称。拿到发票后，先核对发票上购买方和销售方的开票信息是否正确，要注意公司名称必须与公司营业执照和税务登记证上的公司名称一致。

　　2、看票面。公司名称、开户行、账号是否与实际收款账户信息一致;开票项目是否与交易协议或者合同中确认的商品名称/服务一致;金额是否与我方当期应确认成本或费用金额一致。

　　3、看日期。票据的日期不能是以前年度的，只能是今年的票据。

　　4、检查真实性。发票上印有纳税人识别号等信息，如今检查发票真实性很方便，可以登录税务网站，也可以在手机小程序查询。

　　5、确认发票所有内容信息无误，核对好发票的真实性，则可粘贴整齐。

　　收到发票发现对方多开票怎么办？

　　如果收到发票后发现发票金额和入账金额不一致，对方多开了，可以先联系对方，让对方重新开具正确金额的发票。

　　经过协商，如果双方经常有业务往来，这次可以先按照票面金额入账，在后续的往来中让对方少开差额的发票也是可以的。

　　如果双方不是经常有业务往来，而对方不选择重新开具发票，那么就根据实际支付的金额入账。牵涉到的增值税只能按照票面入账，将货物成本减少，并在摘要栏注明，让主管领导签字确认。

以上便是ufidawhy参考会计职级考试的考生收集的收到发票会计人员怎么检查处理？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习收到发票会计人员怎么检查处理？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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