帮客服垫付费用应该怎么录单?

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帮客服垫付费用应该怎么录单?

帮客户垫付费用:

借：应收账款-xx客户

贷：银行存款(或库存现金)

当客户还回垫付费用:

借：银行存款(或库存现金)

贷：应收账款-xx客户

收现金开收据就可以了，不需要发票，因为由对方做费用的账，发票需要交给对方。但是代垫费用要记收税金的。

垫付货款如何做会计分录?

代客户垫付运费，应该计入“应收账款”(销售款);用现金代付运费，计入其他应收款--代垫运费。

1、代客户垫付运费，应该做“应收账款”

借：应收帐款(销售款)

借：其他应收款--代垫运费

贷：主营业务收入

贷：应交税金--增值税(销项税额)

2、销售实现时

借：应收账款--X单位

贷：主营业务收入

应交税费--应交增值税(销项税额)

3、收到货款和代垫运费时

借：银行存款

贷：应收账款--代垫运费

应收账款--X单位

以上内容是便是ufidawhy参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的帮客服垫付费用应该怎么录单?的相关避税资料，如果您在学习帮客服垫付费用应该怎么录单?的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

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