职员在外地出差的公交车费怎么做账?

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职员在外地出差的公交车费怎么做账?

答：一般企业都是现金报销的，所以分录为

借：管理费用-差旅费(也有的小企业设置交通费、汽车费用等)

贷：现金(现在用新会计准则科目“库存现金”的企业还很少)

有些企业比较简便，使用最新的银行业务功能，转账报销，即把报销款打到你的私人卡中(我们的开户行农行有这个业务)。当然采用这种方式的公司还很少，现阶段看来操作也没多大优势，分录为

借：管理费用-差旅费

贷：银行存款

停车费会计分录怎么做?

如果是管理部门车辆发生的费用，计入管理费用-车辆使用费(含养路费，燃油费，路桥费，停车费，洗车费等等)，如果要明细核算，可设三级科目。

如果是销售部门销售商品运输途中发生的费用，计入营业费用-运输费。

如果是采购部门采购产品过程中发生的费用，合并计入原材料采购成本

如果是私车，那就看他的意思了，可以列入管理费用

职员在外地出差的公交车费怎么做账?小编已经给你们大家解答完了这个内容，直接计入到“管理费用”就可以了，好了，小编现在已经解答完了，感谢阅读!

以上内容是便是gjpxz参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的职员在外地出差的公交车费怎么做账?的相关避税资料，如果您在学习职员在外地出差的公交车费怎么做账?的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

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