建筑业负数发票联要退回客户吗？

本篇建筑业负数发票联要退回客户吗？的税务知识是用友erp小编专门为税务会计整理的税务实操内容，这篇建筑业负数发票联要退回客户吗？中包含有合理避税知识，中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中建筑业负数发票联要退回客户吗？的相关避税技巧。

建筑业负数发票联要退回客户吗？

如果是当月开出的增值税发票,对方尚未认证,将发票联和抵扣联退回来,直接在开票系统作废就可以了,然后开具一份正确的增值税发票;如果对方已认证,就应先由对方在税务机关取消认证再将发票联和抵扣联退回来,在开票系统作废就可以了,然后开具一份正确的增值税发票.

如果是上月开具的发票,由于开具的票面有误,对方将发票联和抵扣联退回来(是否认证没关系),在开票系统先按原错票开具一份负数发票,用于冲减原票收入,然后再按正确的内容开具一份增值税发票,交给对方认证并入帐抵扣.

建筑业负数发票联要退回客户吗？

购买方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单,递交销售方,作为销售方开具红字(负数)专用发票的合法依据.销售方在未收到证明单以前,不得开具红字(负数)专用发票;收到证据单后,根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字(负数)专用发票.红字(负数)专用发票的存根联、记账联作为销售方扣减当期销售收入和销项税额的凭证,其发票联、税款抵扣联作为购买方扣减库存商品和进项税额的凭证.

如果原来的发票他已经认证并入账了,那么是的,需要给对方.但是嘱咐客户不要认证.

如果原来的发票对方到手就发现错误了,那么可以原样发票还给你,你开出红票不用给他,自己冲减收入即可,新发票给他就是了.

因为开出红字发票,你需要冲减收入的同时,他也需要冲减成本.所以你需要根据情况不同给对方提供发票.

通过阅读上述文章中小编向大家介绍的建筑业负数发票联要退回客户吗,相信各位都有了自己的理解.如果还想要了解更多的财务相关知识,会计学习资料官网欢迎你.

以上内容是便是ufidawhy参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的建筑业负数发票联要退回客户吗？的相关避税资料，如果您在学习建筑业负数发票联要退回客户吗？的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

您可能感兴趣的财税文章：

· 金融企业抵债资产账务处理怎么做？

· 不看后悔！复工后全面清查资产，盘盈盘亏的财务处理大全！

· 实收资本明细账一般采用什么格式

· 出售使用过的固定资产怎样开发票

· 加权平均资本成本

· 收现金凭证要签名吗

· 利息增值税及附加如何计算

· 限售股缴税如何计算?

· 增值税专票开错了怎么办?

· 收到退回上期留底的税额怎么处理？

· 销售费用应该怎么降低？

· 工程挂靠代扣代缴税费怎么做会计处理

· 个人社保由单位承担怎么做分录？

· 房租物业费的会计分录怎么写?

· 材料费用分配表分配率计算