在库存现金限额内是否可以坐支?

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在库存现金限额内是否可以坐支?

答:所谓坐支现金是指企业用收入的现金直接支付自己的支出.

坐支现金是国家所不允许的,企业在经营活动中收入的现金,应在当日就送存银行.

为了加强银行的监督,企业在向银行送存现金时,应在解款单上注明款项的来源;

支取现金时,应在现金支票上注明款项的用途.

对于那些违反现金管理制度所规定的款项,银行则有权拒绝支付.

总之,企业的货币资金,除了在规定限额以内可以保存少量现金以外,其余的都必须存入银行.企业的一切款项,只有在规定范围内可以采用现金结算,其余都必须通过银行办理转账结算.

如何理解规定现金的库存限额呢?

答:根据相关规定:

企业日常零星开支所需要的库存现金数额由开户银行根据企业的实际情况来核定.

一般不超过企业3~5天的日常零星开支的需要量;

库存限额一经核定,要求企业必须严格遵守,不能任意超出,超过限额的现金应及时存入银行.如若情况变化,企业需要增加或减少库存限额的,应向开户银行提出申请,由银行核定.

规定现金的使用范围如下:

1.支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项.

2.支付给不能转账的单位或城乡居民个人的劳务报酬和购买物资的款项.

3.在转账金额起点(一般为1000元)以下的零星支付款项.

4.确需现金支付的其他支出.

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