携税宝怎么报税？

本篇携税宝怎么报税？的税务知识是用友erp小编专门为税务会计整理的税务实操内容，这篇携税宝怎么报税？中包含有合理避税知识，中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中携税宝怎么报税？的相关避税技巧。

携税宝怎么报税？

一、发票认证(当月认证的发票当月抵扣,28号及之前)

携税宝--企业电子报税管理系统--进项发票

1、增值税进项专用发票及税局代开发票网上认证抵扣流程

第一步:进项发票读入  税率17%

(方法一:手工录入)防伪税控进项专用发票(如果是税局代开的3%的发票的话就选择:税局代开进项发票)→新增→按发票抵扣联上的内容录入(内容必填其中包括:发票代码,发票日期,发票号码No,购货单位税号,密码区,金额,税额,销货单位税号)→保存→审核→确定

(方法二:扫描认证)放入发票→扫描识别→入库→查询统计→待认证发票→导出(放到指定的文件夹中)→确定→导出认证数据→加密dat格式→选择保存路径→确定

第二步:待认证进项专用发票转出 进项发票→待认证进项专票转出→选择录入日期→写网上认证文件(去税局门前认证的话选择:写XML认证)→选择路径保存.(扫描仪扫描的进行发票则可直接生成待认证文件,见第一步:方法二)

第三步:进项专用发票网上认证流程

1)  上传待认证文件:登录东莞市国税局网站→登录(输入国税税号及密码)→发票认证→网上认证→浏览→(选择待认证文件dat格式)→上传

2) 下载并打印《认证结果通知书》

3)  读入进项发票认证结果:进项发票→认证结果文件导入→选择已经下载的(rz00101)文件→保存.

第四步:水电费,油费进项税额转出:进项发票→进项税额转出额→应税项目,集体个人福利→(非即征即退应税项目)集体个人福利→填写要转出的金额(税额*0.01)

二、销项发票读入 

防伪开票系统→发票管理→发票查询→选择所属月份→确认;携税宝→企业电子报税管理系统→密码:123456→销项发票→防伪税控专用发票→开票查询查询资料读入→读发票查询界面(逐张)→确定→保存→确定

三、做增值税纳税申报表

企业电子报税管理系统--报表填写--增值税一般纳税人申报

1、附表一:保存→确定→审核→关闭

2、附表二:保存→确定→审核→关闭

3、销售货物及抵扣凭证:保存→确定→审核→关闭

4、申报说明:保存→确定→审核→关闭

5、固定资产抵扣表:保存→确定→审核→关闭(固定资产当月有认证的,要把增值税进项税额填进去,再保存,审核)

6、纳税申报表:新增→30栏要填数,(按照本月25栏的金额25栏=30栏)→填上声明人→保存→确定→审核→打印→关闭

四、抄税--报税--清卡(每月15号之前)

(一)抄税

1、插IC卡(防伪开票读卡器)--防伪开票系统--报税处理--抄税处理→本期资料→确定(可以在状态查询查询是否已经抄税成功,在防伪开票系统抄税之后,看到抄税起始日显示为:下月的一号)

2、插IC卡(易税门户读卡器)--易税门户网上抄报税--抄报税处理--步骤一:抄税处理--确定--(显示成功后)--确定

注意:要等资产负债表和利润表出来,并且确认增值税报表没有错误之后才可以进行报税

(二)报税及完税

1、携税宝--企业电子报税--报表填写--增值税一般纳税人--生成申报盘--浏览选择保存路径→导出→确定

2、①进入广东省国家税务局--用户名(国税税号)、密码:****--登录--输入验证码--登录--申报征收--进入申报--浏览--点击硬盘中本期的申报文件夹,先选择带白色的文件--上传--再选择压缩的文件(红色和绿色,像一本书的压缩文件)上传--确定

②申报征收--网上缴税--清缴税款--确定

3、报税成功后,在携税宝--企业电子报税--报表填写--点击"完税"按钮(完税为灰色即完税成功),本期申报工作全部结束,所属期选择下一个月进入下个所属期(以前所属期是直接进入下一个月的)

(三)清卡 插IC卡(易税门户读卡器)密码:123456--易税门户网上抄报税--抄报税处理--步骤三:清卡--确定--确定(可以点击状态查询是否已经清卡成功)

携税宝怎么报税会计学习资料小编就简单介绍到这，平常开票注意:每次买发票回来记得当天读入,每月必须15号之前在开票系统抄税,开票系统抄税之后就可以开发票了.敬请关注会计学习资料的更新。

以上内容是便是ufidawhy参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的携税宝怎么报税？的相关避税资料，如果您在学习携税宝怎么报税？的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

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