​住宿发票没有天数只有总金额可以用吗

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住宿发票没有天数只有总金额可以用吗

按规定是不能报销,但具体根据你们单位的财务制度来决定.

差旅费住宿专票可以抵扣吗

员工住宿费是可以根据用途的不同用于抵扣的,除了以下情况不得抵扣其他情况可以抵扣:

住宿费为公司接待客户,开票方不论纳税人规模,即便认证相符也不得进行抵扣;

住宿费为公司组织员工旅游,开票方不论纳税人规模,即便认证相符也不得进行抵扣;

其次开票方的纳税人规模不同抵扣率也有所不同,具体如下:

住宿费为员工出差,开票方为小规模纳税人,其增值税专用发票抵扣率为3%;

住宿费为员工出差,开票方为一般纳税人,其增值税专用发票抵扣率为6%;

企业员工因公出差发生的住宿费,属于差旅费,取得的增值税专用发票可以按规定抵扣进项税额.企业发生的住宿费取得增值税专用发票,能否抵扣主要取决于住宿费的"用途",企业员工在公司经营地或注册地发生的住宿费,只要不属于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的,取得专票认证后,也可以按规定抵扣进项税额.

住宿费发票是不是计入"差旅费"项目?

不一定.

做账不是单纯看发票,而是看业务的实际发生情况.

1.若是自己员工因公出差的住宿费,属于"差旅费"项目;

2.若是招待外部客户或者关系单位的住宿费,属于"业务招待费"项目.

提示

在实践中,业务招待费列支的具体范围一般包括:

(1)因企业生产经营需要而宴请或用于工作餐的开支;

(2)因企业生产经营需要赠送纪念品的开支;

(3)因企业生产经营需要而发生的旅游景点参观费、交通费及其他费用的开支;

(4)因企业生产经营需要而发生的业务关系人员的差旅费开支.

差旅费与业务招待费的区别

住宿费计入到差旅费中.

差旅费包括出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.

差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目.

员工报销时按财务部门规定填制报销单据.

差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等.

差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.

差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内.

因此住宿费是计入到差旅费中的.

住宿费的计算公式:

所有者权益合计=经营收入-经营费用-生产性固定资产折旧-生产税+出租房屋净收入、出租其他资产净收入和自有住房折算净租金等.

财产净收入不包括转让资产所有权的溢价所得.

人均可支配收入实际增长率=(报告期人均可支配收入/基期人均可支配收入)/居民消费价格指数-100%.

货币资金+存货+固定资产净额,即现金+银行存款+原材料+库存商品+生产成本+固定资产-累计.

住宿发票没有天数只有总金额可以用吗?会计学习资料小编告诉大家,按照政策的规定是不能够的,但是有的公司相对报销比较宽松就可以,所以建议大家,了解自己公司的规定再开发票,有需要的小伙伴不妨认真阅读并牢记,在以后的工作中就能得心应手的运用.

以上内容是便是ufidawhy参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的​住宿发票没有天数只有总金额可以用吗的相关避税资料，如果您在学习​住宿发票没有天数只有总金额可以用吗的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

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