​员工垫付报销如何做账

本篇​员工垫付报销如何做账的税务知识是用友erp小编专门为税务会计整理的税务实操内容，这篇​员工垫付报销如何做账中包含有合理避税知识，中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中​员工垫付报销如何做账的相关避税技巧。

员工垫付报销如何做账

员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理,根据不同情况分别有如下几种账务处理:

1、员工出差先自抄垫差旅费回来时报销,务直接给员工现金.

借:管理费用--差旅费

贷:库存现金

2、员工出差先自垫差旅费回来时报销,财务暂不给钱,到月底或隔月支付.

借:管理费用--差旅费

贷:其他应付款--××员工

报销付钱时

借:其他应付款--××员工

贷:库存现金

3、经常出差的员工预先领用备用金,出差使用备用金不够自己垫付资金,来来财务报销

(备用金定额1000元,出差用了1500元,自己垫付500元)

领备用金时

借:其他应收款--××员工 1000

贷:库存现金 1000

回来报销时

借:管理费用--差旅费 1500

借:其他应收款--××员工 1000

贷:库存现金 2500元.

员工用自己的钱先垫付购买办公用品再报销如何记账?

之前员工拿来的发票用在了前一张凭证,则后面的凭证需要员工写个收款收据来做记账的依据附在后一张凭证后面.

垫付时

借:管理费用-办公费用

贷:其他应付款 报销时

借:其他应付款

贷:银行存款或库存现金

1、购买完用品后需要开正规发票,然后凭借采购清单和发票报销,记账的话财务那边会有,自己也可以建立一个采购用品清单的OFFICE软件文档,方便查看.

2、正常的话,每个公司有自己的采购及报销制度,按照制度走就可以了.

3、如果数额大的话,可以预支货款,或者申请公司付款.

以上内容是便是ufidawhy参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的​员工垫付报销如何做账的相关避税资料，如果您在学习​员工垫付报销如何做账的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

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